關(guān)于修訂《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第13號(hào)-可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)》的通知

各具有主承銷(xiāo)商資格的證券公司、金融資產(chǎn)管理公司，各上市公司：

　　為進(jìn)一步提高信息披露質(zhì)量，降低信息披露成本，現(xiàn)對(duì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第13號(hào)——可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《募集說(shuō)明書(shū)準(zhǔn)則》）修訂如下：

　　一、第二條“應(yīng)按本準(zhǔn)則的要求編制可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)”募集說(shuō)明書(shū)“），并按本準(zhǔn)則第三章的要求編制募集說(shuō)明書(shū)摘要，作為向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的必備法律文件，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后按規(guī)定披露”修改為“應(yīng)按本準(zhǔn)則的要求編制可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)”募集說(shuō)明書(shū)“）及其摘要，作為向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的必備法律文件，并按規(guī)定披露�！�

　　二、第六條“以避免重復(fù)和保持文字簡(jiǎn)潔”前增加“對(duì)于曾在招股說(shuō)明書(shū)、上市公告書(shū)、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告中披露過(guò)的信息，如事實(shí)未發(fā)生變化，發(fā)行人可采取索引的方法進(jìn)行披露”。

　　三、第八條“募集說(shuō)明書(shū)的有效期為三個(gè)月，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知之日起計(jì)算。”修改為“募集說(shuō)明書(shū)的有效期為六個(gè)月，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知前募集說(shuō)明書(shū)最后一次簽署之日起計(jì)算�！�

　　四、第九條“發(fā)行人申請(qǐng)文件修改后”修改為“發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后”，“經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后”修改為“發(fā)行人公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后”。

　　五、第十一條后增加一條的內(nèi)容：

　　“募集說(shuō)明書(shū)摘要的編制和披露，還須符合以下要求：

　�。ㄒ唬�、募集說(shuō)明書(shū)摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，無(wú)須包括募集說(shuō)明書(shū)全文各部分的主要內(nèi)容；

　�。ǘ�）、募集說(shuō)明書(shū)摘要中要盡量少用投資者不熟悉的專(zhuān)業(yè)和技術(shù)詞匯，盡量采用圖表或其他較為直觀的方式準(zhǔn)確披露公司及其產(chǎn)品、財(cái)務(wù)等情況，做到簡(jiǎn)明扼要，通俗易懂；

　�。ㄈ�）、募集說(shuō)明書(shū)摘要必須忠實(shí)于募集說(shuō)明書(shū)全文的內(nèi)容，不得出現(xiàn)與全文相矛盾之處；

　�。ㄋ模�、募集說(shuō)明書(shū)摘要刊登于中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊，篇幅不得超過(guò)一個(gè)版面。在指定報(bào)刊刊登的募集說(shuō)明書(shū)摘要最小字號(hào)為標(biāo)準(zhǔn)小5號(hào)字，最小行距為0.35毫米。“

　　六、第十二條“文字應(yīng)簡(jiǎn)潔、通俗、平實(shí)和明確”移到第十一條（五）“不得刊載任何有祝賀性、廣告性和恭維性的詞句”之前，第十二條其他內(nèi)容刪除。

　　七、第十六條“擬上市的證券交易所”刪除。

　　八、第十九條“確認(rèn)募集說(shuō)明書(shū)及其摘要不致因法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告的內(nèi)容出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏引致的法律風(fēng)險(xiǎn)”修改為“確認(rèn)募集說(shuō)明書(shū)及其摘要引用的法律意見(jiàn)真實(shí)、準(zhǔn)確”。

　　九、第二十四條增加兩款內(nèi)容：“公司負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證募集說(shuō)明書(shū)及其摘要中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告真實(shí)、完整�！�

　　“投資者若對(duì)本募集說(shuō)明書(shū)及其摘要存在任何疑問(wèn)，應(yīng)咨詢(xún)自己的證券經(jīng)紀(jì)人、律師、專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)師或其他專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)。”

　　十、對(duì)第四章內(nèi)容進(jìn)行了修改，以簡(jiǎn)化募集說(shuō)明書(shū)摘要的內(nèi)容，并就披露要求作了較為具體的規(guī)定。募集說(shuō)明說(shuō)明書(shū)摘要按照《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)——招股說(shuō)明書(shū)》的相關(guān)章節(jié)披露，并根據(jù)上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的實(shí)際情況進(jìn)行了調(diào)整，具體修訂內(nèi)容詳見(jiàn)《募集說(shuō)明書(shū)準(zhǔn)則》（2003年修訂）第三章。

　　上述修訂完成后，《募集說(shuō)明書(shū)準(zhǔn)則》中相關(guān)條目編號(hào)發(fā)生變化，在《募集說(shuō)明書(shū)準(zhǔn)則》（2003年修訂）中已做相應(yīng)調(diào)整。

　　二○○三年三月二十四日

　　附：公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第13號(hào)—可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)（2003修訂）

　　目錄

　　第一章、總則

　　第二章、可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)

　　第一節(jié)、封面、書(shū)脊、扉頁(yè)、目錄、釋義

　　第二節(jié)、概覽

　　第三節(jié)、本次發(fā)行

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