中國工商銀行辦公室轉(zhuǎn)發(fā)《中國人民銀行關(guān)于加強商業(yè)匯票管理，促進商業(yè)匯票發(fā)展的通知》的通知

　　現(xiàn)將《中國人民銀行關(guān)于加強商業(yè)匯票管理，促進商業(yè)匯票發(fā)展的通知》（銀發(fā)[1998]229號）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，并提出如下要求，請一并遵照執(zhí)行。

　　一、各行應本著積極穩(wěn)妥的原則開展商業(yè)匯票業(yè)務。向企業(yè)積極宣傳商業(yè)承兌匯票，選擇并鼓勵一些資信情況好、產(chǎn)供銷關(guān)系比較穩(wěn)定的企業(yè)，在商品交易中簽發(fā)、收受、轉(zhuǎn)讓商業(yè)承兌匯票。

　　二、總行授權(quán)有關(guān)分行對一些資金實力雄厚、經(jīng)營效益好、社會信譽優(yōu)良的優(yōu)秀客戶開出的商業(yè)承兌匯票在授信額度內(nèi)開辦貼現(xiàn)業(yè)務。

　　三、經(jīng)總行授權(quán)辦理商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的分行，可集中轄內(nèi)已貼現(xiàn)的票據(jù)，向人民銀行辦理再貼現(xiàn)。

　　四、各行在辦理銀行承兌匯票的承兌時，除應嚴格按照《支付結(jié)算辦法》和總行有關(guān)規(guī)定進行審查外，還應當認真審查其是否具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務關(guān)系，以防止申請單位利用銀行承兌匯票套取銀行信用或資金。

　　五、各行辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)應根據(jù)金額大小，按規(guī)定權(quán)限審批。對未經(jīng)有關(guān)人員審批或越權(quán)審批的，會計部門有權(quán)拒絕辦理會計處理手續(xù)。在具體辦理時，除按《支付結(jié)算辦法》和總行有關(guān)規(guī)定進行審查外，還必須認真查驗持票人與其前手的增值稅發(fā)票和貨物發(fā)運證件的復印件，并將復印件留存?zhèn)洳�。同時，應向承兌行按規(guī)定進行詳細查詢（包括確定票據(jù)真?zhèn)�；要式是否相符；有無其他問題等）。對記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的商業(yè)匯票，各行不得受理貼現(xiàn)。收款人不在本行處開戶的，不得對其辦理貼現(xiàn)業(yè)務。

　　各行應積極開展跨系統(tǒng)銀行承兌匯票的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務，并通過承兌行的同城系統(tǒng)內(nèi)有關(guān)行處驗證真?zhèn)巍?/p>

　　商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務須經(jīng)總行批準后方可開辦；銀行承兌匯票業(yè)務繼續(xù)實行限額授信管理，未經(jīng)批準，不得突破。

　　六、空白銀行承兌匯票憑證按重要空白憑證統(tǒng)一由會計部門管理。凡是由其他部門保管的，一律要限期盡快移交會計部門。對空白銀行承兌匯票憑證，一律不得預先對企業(yè)單位發(fā)售，只準申請一筆辦理一筆。會計部門對空白重要憑證的保管、領(lǐng)取、使用、作廢、收繳、銷毀各環(huán)節(jié)要嚴加管理和控制，并建立領(lǐng)發(fā)環(huán)節(jié)的核對制度，以防止丟失、冒領(lǐng)和盜用事件發(fā)生。

　　七、承兌行應建立收到委托收款商業(yè)匯票登記簿，并詳細登記簽收日期和劃款日期，嚴格按照《支付結(jié)算辦法》的有關(guān)規(guī)定及時辦理劃款。

　　八、各行要按照中國人民銀行《通知》要求，對所轄分支機構(gòu)辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、付款業(yè)務的情況進行全面檢查，并將檢查報告于7月底前報送總行。

　　附：中國人民銀行關(guān)于加強商業(yè)匯票管理，促進商業(yè)匯票發(fā)展的通知

　�。�1998年6月3日  銀發(fā)[1998]229號）

　　中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳經(jīng)濟特區(qū)分行，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，國有商業(yè)銀行，其他商業(yè)銀行：

　　《中華人民共和國票據(jù)法》施行以來，企業(yè)之間使用商業(yè)匯票有了較大發(fā)展，對規(guī)范企業(yè)信用行為，防止企業(yè)貨款拖欠，提高商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強中央銀行宏觀調(diào)控發(fā)揮了積極的作用。但在商業(yè)匯票的使用和管理中，還存在不少問題，一是有些銀行的營業(yè)機構(gòu)結(jié)算紀律松弛，對已承兌的商業(yè)匯票拖延付款，無理拒付；二是有些銀行對承兌行的授權(quán)過于集中，只授權(quán)到省級分行，給企業(yè)單位申請承兌帶來不便；三是有些銀行片面強調(diào)承兌風險，要求承兌申請人繳存高額承兌保證金；四是有些銀行沒有建立健全授權(quán)管理制度，造成下級行過量承兌，或者對資信不好的企業(yè)隨意承兌，形成承兌風險；五是有的銀行不嚴格審查票據(jù)承兌、貼現(xiàn)條件，辦理無商品交易匯票的承兌、貼現(xiàn)，造成銀行資金被套取。這些問題既影響商業(yè)匯票的發(fā)展，也造成商業(yè)匯票風險。為此，現(xiàn)將加強商

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