內(nèi)控自評(píng)報(bào)告
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范系”)，結(jié)合深圳市英唐智能控制股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”)內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司 (內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档�，根�?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
三、公司內(nèi)部控制的有關(guān)情況
(一)內(nèi)部控制環(huán)境
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評(píng)價(jià)范圍的包括公司及下屬子公司。納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：
1、治理結(jié)構(gòu)
公司按照《公司法》、《證券法》及相關(guān)法規(guī)的要求和《公司章程》的規(guī)定，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。股東大會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，按照《公司章程》等制度規(guī)定履行職責(zé)，享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營(yíng)方針、投資、利潤(rùn)分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，按照《公司章程》等規(guī)定在規(guī)定范圍內(nèi)行使經(jīng)營(yíng)決策權(quán)，董事會(huì)由 7 名董事組成，設(shè)董事長(zhǎng) 1 名。董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)、戰(zhàn)略委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)四個(gè)委員會(huì)，按照董事會(huì)各專門委員會(huì)實(shí)施細(xì)則履行職責(zé)，為董事會(huì)科學(xué)決策提供有力支持。監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督公司董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員依法履行職責(zé)。監(jiān)事會(huì)由 3 名監(jiān)事組成，其中包括 1 名職工代表監(jiān)事。董事會(huì)負(fù)責(zé)擬定公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方針和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，解決日常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)工作中存在的問(wèn)題，對(duì)階段性工作進(jìn)行總結(jié)和部署�？偨�(jīng)辦主要負(fù)責(zé)討論公司經(jīng)營(yíng)、管理、發(fā)展的重大事項(xiàng)，組織研究和落實(shí)公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。同時(shí)公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)均制定了完備的工作制度，形成了一整套完整、合規(guī)、有效運(yùn)行的制度體系。董事會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。管理層負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司在董事會(huì)下設(shè)立審計(jì)委員會(huì)。審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查公司內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實(shí)施和內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部審計(jì)及其他相關(guān)事宜等。公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，符合《上市公司治理準(zhǔn)則》的要求。
2、內(nèi)部審計(jì)
公司已按《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的要求在董事會(huì)下設(shè)立內(nèi)審部，并配備了三名專職人員，制定了《內(nèi)部審計(jì)制度》、《內(nèi)部控制管理及檢查監(jiān)督辦法》、《內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》等內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度。內(nèi)審部對(duì)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評(píng)估其執(zhí)行的效果和效率，內(nèi)審部對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作程序編制工作底稿和審計(jì)報(bào)告，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告。目前公司內(nèi)審部門在強(qiáng)化完善管理，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化 、正規(guī)化，同時(shí)也將隨著公司內(nèi)控制度的不斷完善而起著更大的作用。
3、人力資源政策
公司高度重視人力資源建設(shè)，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合人力資源現(xiàn)狀和未來(lái)需求預(yù)測(cè)，建立和實(shí)施了招聘、培訓(xùn)、休假、福利等人事管理制度，通過(guò)部門職責(zé)和崗位說(shuō)明書、任職條件和工作要求，明確界定了各部門及各崗位的目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限。人力資源政策遵循德才兼?zhèn)�、以德為先和公開、公平、公正的原則，通過(guò)公開招聘、競(jìng)爭(zhēng)上崗等多種方式選聘優(yōu)秀人才，重點(diǎn)關(guān)注選聘對(duì)象的價(jià)值取向和責(zé)任意識(shí)。各關(guān)鍵崗位招聘了具備相應(yīng)專業(yè)水準(zhǔn)的人員，做到了因事設(shè)崗、以崗定人。同時(shí)，公司切實(shí)加強(qiáng)了員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。建立和完善人力資源的激勵(lì)約束機(jī)制，設(shè)置科學(xué)的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系，對(duì)各級(jí)管理人員和全體員工進(jìn)行嚴(yán)格考核與評(píng)價(jià)，有效激勵(lì)員工工作熱情，和優(yōu)化員工隊(duì)伍。
4、企業(yè)文化
公司培育員工積極向上的價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任感，倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)守信、愛(ài)崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代管理理念，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。公司將企業(yè)價(jià)值觀、經(jīng)營(yíng)理念和企業(yè)精神納入員工行為規(guī)范管理標(biāo)準(zhǔn)，高度重視企業(yè)文化的宣傳和推廣，公司為每一位新進(jìn)員工進(jìn)行公司目標(biāo)和價(jià)值觀的宣講，公司一直秉承“尊重人、培養(yǎng)人、依靠人、滿足人”的人才理念，堅(jiān)持“以人為本”的文化理念，“珍惜時(shí)間、創(chuàng)造價(jià)值”的企業(yè)精神，為各類人才提供了廣闊的事業(yè)發(fā)展空間、優(yōu)良的成長(zhǎng)環(huán)境，使每一位有能力、有事業(yè)心的人都能在公司發(fā)揮自己的能力，實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值。
5、資金管理
公司嚴(yán)格按照《貨幣資金管理制度》進(jìn)行管理和資金收付，做到：資金收支經(jīng)辦與記賬崗位分離;資金收支的經(jīng)辦與審核相分離;支票的保管與支取資金的財(cái)務(wù)專用章和負(fù)責(zé)人名章的保管分離。定期或不定期對(duì)貨幣資金進(jìn)行盤點(diǎn)和銀行對(duì)賬，確�，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存相符。在報(bào)告期內(nèi)公司沒(méi)有違反相關(guān)規(guī)定的事項(xiàng)發(fā)生。
6、采購(gòu)和費(fèi)用及付款活動(dòng)控制
公司制定了采購(gòu)申請(qǐng)制度、付款審批制度、供應(yīng)商評(píng)定制度等采購(gòu)管理制度，明確了公司采購(gòu)業(yè)務(wù)的流程并加強(qiáng)相關(guān)管控。公司制定了供應(yīng)鏈管理部商務(wù)人員崗位工作職責(zé)、財(cái)務(wù)部崗位工作職責(zé)，分別管理采購(gòu)業(yè)務(wù)和付款業(yè)務(wù)，并在請(qǐng)購(gòu)與審批、詢價(jià)與確定供應(yīng)商、采購(gòu)合同的訂立與審核、采購(gòu)、驗(yàn)收與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄、付款的申請(qǐng)、審批與執(zhí)行等環(huán)節(jié)明確了各自的權(quán)責(zé)和相互制約的要求。
7、信息與溝通
公司在持續(xù)優(yōu)化信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，關(guān)注基礎(chǔ)信息質(zhì)量，關(guān)注基礎(chǔ)功能使用的規(guī)范性。日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，公司通過(guò)總經(jīng)理辦公室會(huì)議、各種專題會(huì)議等信息溝通渠道，通過(guò)各種例會(huì)、辦公會(huì)等決策機(jī)制，不斷提高管理決策能力，使業(yè)務(wù)部門和職能部門上傳下達(dá)的報(bào)告線清晰有效，內(nèi)部溝通較為及時(shí)、順暢。與業(yè)務(wù)往來(lái)單位、中介機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門、投資者，也建立了必要的信息溝通和反饋渠道，及時(shí)獲取外部信息。
8、募集資金使用的內(nèi)部控制
公司募集資金使用的內(nèi)部控制遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，公司制定了《募集資金管理辦法》，對(duì)募集資金存儲(chǔ)、審批、使用、變更、監(jiān)督、披露等內(nèi)容作了明確的規(guī)定。公司對(duì)募集資金的使用能夠嚴(yán)格按照公司募集資金管理制度的規(guī)定履行審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說(shuō)明書、募集說(shuō)明書承諾或股東大會(huì)批準(zhǔn)的用途使用，并由公司內(nèi)部審計(jì)部門定期進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，以保證募集資金使用的規(guī)范性。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生違反《募集資金管理辦法》的行為。
9、關(guān)聯(lián)交易
公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制遵循誠(chéng)實(shí)信用、平等、自愿、公平、公開、公允、不得損害公司和其他股東的利益的原則。公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對(duì)公司的關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等內(nèi)容作了詳盡的規(guī)定。公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)格遵循《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生損害公司和其他股東利益的情況。
10、擔(dān)保業(yè)務(wù)
公司對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。公司已在《公司章程》中明確股東大會(huì)、董事會(huì)關(guān)于對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的審批權(quán)限。公司制定了《對(duì)外擔(dān)保管理辦法》，其中對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保的審核程序、對(duì)外擔(dān)保的日常管理以及持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制等做了詳細(xì)的規(guī)定，以防范潛在的風(fēng)險(xiǎn)，避免和減少可能發(fā)生的損失。
(二)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
2015年公司著重加強(qiáng)了內(nèi)部控制體系的完善工作，融合公司現(xiàn)有內(nèi)控體系與企業(yè)原有管理制度，促進(jìn)和提升企業(yè)管理。公司在內(nèi)部控制的實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中要對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行有效地識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估與監(jiān)控。在內(nèi)控體系建立健全過(guò)程中，公司堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，優(yōu)化公司的內(nèi)部控制，健全公司的內(nèi)部控制管理。管理層認(rèn)為做好內(nèi)控建設(shè)工作，不是應(yīng)對(duì)監(jiān)管部門的檢查，而是防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)營(yíng)管理水平的內(nèi)在需要，是公司完善內(nèi)部控制、促進(jìn)規(guī)范的必然選擇，也契合公司的現(xiàn)實(shí)需求。
四、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
(一)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
1、納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括本公司及下屬四家子公司，共五家。下屬四家子公司包括：深圳市優(yōu)軟科技有限公司、深圳市英唐數(shù)碼電器有限公司、深圳市英唐電氣技術(shù)有限公司、豐唐物聯(lián)技術(shù)(深圳)有限公司。深圳市華商龍商務(wù)互聯(lián)科技有限公司在公司完成重大資產(chǎn)重組及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)交易后才納入公司控制范圍。雖然公司自實(shí)際控制深圳華商龍后即開展對(duì)深圳華商龍內(nèi)部控制的初步評(píng)價(jià)與完善，但由于受時(shí)間限制，公司無(wú)法確保整改后的內(nèi)部控制運(yùn)行能夠滿足最短運(yùn)行時(shí)間，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系實(shí)施工作小組于2012年2月8日發(fā)布的《上市公司實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系監(jiān)管問(wèn)題解答》中指導(dǎo)精神，深圳華商龍暫未納入2015年度內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)范圍。
2、納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)
結(jié)合公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)主要包括：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、投資管理、采購(gòu)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、資產(chǎn)管理、在建工程項(xiàng)目管理、對(duì)外擔(dān)保管理、合同管理、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息傳遞、信息系統(tǒng)等。納入重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：資金活動(dòng)、投資管理、采購(gòu)管理、銷售業(yè)務(wù)、對(duì)外擔(dān)保管理、資產(chǎn)管理。上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。
(二)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求，結(jié)合公司的內(nèi)部控制相關(guān)制度組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。公司根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
(1)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)直接取決于由于該內(nèi)部控制缺陷的存在可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)的重要程度。
1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)
定量標(biāo)準(zhǔn)以營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標(biāo)。內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與利潤(rùn)報(bào)表相關(guān)的，以營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)衡量。如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額小于營(yíng)業(yè)收入的 1%，則認(rèn)定為一般缺陷;如果超過(guò)營(yíng)業(yè)收入的 1%但小于 2%認(rèn)定為重要缺陷;如果超過(guò)營(yíng)業(yè)收入的2%，則認(rèn)定為重大缺陷。
內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標(biāo)衡量。如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額小于資產(chǎn)總額的 0.5%，則認(rèn)定為一般缺陷;如果超過(guò)資產(chǎn)總額 0.5%但小于 1%則認(rèn)定為重要缺陷;如果超過(guò)資產(chǎn)總額 1%，則認(rèn)定為重大缺陷。
2、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)
該缺陷是否具備合理可能性導(dǎo)致公司的內(nèi)部控制不能及時(shí)防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào);該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的潛在錯(cuò)報(bào)金額的大小。一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
(2)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司非財(cái)務(wù)報(bào)告缺陷認(rèn)定主要依據(jù)缺陷涉及業(yè)務(wù)性質(zhì)的嚴(yán)重程度、直接或潛在負(fù)面影響的性質(zhì)、影響的范圍等因素來(lái)確定。
(三)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況
(1)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況 根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
(2)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
(3)公司正處于轉(zhuǎn)型期高速發(fā)展的階段，業(yè)務(wù)規(guī)模急速擴(kuò)張會(huì)增大公司的管理難度。如果公司的人員素質(zhì)、管理方法不能適應(yīng)公司的發(fā)展速度，將降低公司的運(yùn)行效率，導(dǎo)致公司未來(lái)盈利能力達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)。但是，通過(guò)評(píng)價(jià)，公司認(rèn)為，公司總部及個(gè)別子公司的內(nèi)部管理工作仍有進(jìn)一步改進(jìn)和提升的空間。如公司在標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、制度更新、流程優(yōu)化等方面需要加強(qiáng)和完善，個(gè)別子公司在加大生產(chǎn)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管控及細(xì)化全面預(yù)算等方面需要強(qiáng)化和改善。
(四)內(nèi)部控制缺陷的整改情況
針對(duì)公司報(bào)告期內(nèi)提出的一般性缺陷，公司總部積極開展了整改落實(shí)工作，及時(shí)對(duì)評(píng)價(jià)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的制度和流程進(jìn)行了更新和優(yōu)化。有關(guān)子公司對(duì)評(píng)價(jià)過(guò)程中提出的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真總結(jié)、分析，及時(shí)擬定了整改方案，并按方案采取了整改措施，完成了整改落實(shí)。整改過(guò)程中，由評(píng)價(jià)工作組定期溝通整改進(jìn)度和效果。通過(guò)缺陷整改，完善了公司內(nèi)部控制管理體系，規(guī)范了公司運(yùn)營(yíng)，提高了公司防范風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平。與此同時(shí)，公司全面啟動(dòng)和部署了企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，并擬以此為契機(jī)，推進(jìn)公司的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化、流程標(biāo)準(zhǔn)化、管理標(biāo)準(zhǔn)化，大力提升公司的內(nèi)部控制能力與企業(yè)管理水平。下一步，公司將針對(duì)這些發(fā)展瓶頸與短板的，認(rèn)真加以整改，使公司的管控更加規(guī)范有序、基礎(chǔ)管理能力進(jìn)一步加強(qiáng)、管理現(xiàn)代化水平進(jìn)一步提升、管理創(chuàng)新機(jī)制進(jìn)一步完善、綜合績(jī)效進(jìn)一步改善。
(五)內(nèi)部控制有效性的結(jié)論
報(bào)告期內(nèi)，公司納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷。公司自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。目前，公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。今后，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
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董 事 會(huì)
201x年x月 x 日
[2016年內(nèi)控自評(píng)報(bào)告]
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