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2023財務報表年度工作總結(jié)
總結(jié)是對某一特定時間段內(nèi)的學習和工作生活等表現(xiàn)情況加以回顧和分析的一種書面材料,它能夠給人努力工作的動力,不如立即行動起來寫一份總結(jié)吧?偨Y(jié)怎么寫才不會流于形式呢?以下是小編精心整理的2023財務報表年度工作總結(jié),僅供參考,歡迎大家閱讀。
2023財務報表年度工作總結(jié)1
分析報告
我所選的上市公司為威海廣泰空港設備股份有限公司。先大概的介紹該公司基本情況:
威海廣泰空港設備股份有限公司(簡稱“威海廣泰”)由李光太先生創(chuàng)辦于1991年,位于美麗的海濱城市威海,是從事空港地面設備研發(fā)與制造的專業(yè)公司。
目前,威海廣泰擁有161項技術專利,其中10項發(fā)明專利、1項美國專利,有國家級重點新產(chǎn)品16種,取得國家和省部級科技進步獎項32個。
威海廣泰在不斷提高標準化管理水平的過程中,通過了軍品和民品質(zhì)量體系認證、保密認證、武器裝備科研生產(chǎn)許可審查和環(huán)境體系認證,是國家級火炬計劃重點高新技術企業(yè)、國家創(chuàng)新型企業(yè),擁有國家認定的企業(yè)技術中心,20xx年獲批組建“國家空港地面設備工程技術研究中心”,標志著公司已成為我國空港地面設備全行業(yè)的科研開發(fā)和產(chǎn)業(yè)化基地。
威海廣泰現(xiàn)有的26個系列120余種型號產(chǎn)品,覆蓋了機場機務、客艙服務、飛機貨運、場道維護、油料加注和消防六大領域,能為一架飛機配齊所有地面設備,部分主導產(chǎn)品國內(nèi)市場占有率達40%~60%,是全球空港地面設備品種最全的供應商。公司產(chǎn)品遍布除臺灣外的中國各大航空公司、機場、飛機制造公司和試飛院,大量裝備海、陸、空三軍和二炮部隊,出口到亞洲、非洲、歐洲和大洋洲等30多個國家和地區(qū)。
公司財務報表分析資產(chǎn)負債表
利潤表
由上面兩張表可得:
流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債=1.392速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債=0.891
應收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/應收帳款平均余額=1.024資產(chǎn)負債比率=負債額/資產(chǎn)總額=54.581存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本/存貨平均余額=0.769總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/總資產(chǎn)平均余額=0.246資產(chǎn)收益率=凈利潤/總資產(chǎn)平均余額=44.022凈利率=稅后利潤/主營業(yè)務收入=0.111銷售毛利率=銷售毛利/銷售總收入=0.110主營業(yè)務利潤率=主營業(yè)務利潤/銷售總收入=0.121銷售利潤率=利潤總額/主營業(yè)收入=0.130
從流動比率和速動比率來看,流動比率低于200%且速動比率小于1,這說明該公司有較好的償債能力,把存貨變現(xiàn)能力較好,能力比較強未來創(chuàng)利益能力較客可觀。
從資本負債來看,其比率為54.581是小的比率,說明該公司
借債少,股東都有一定的資金基礎,也說明償債能力好,對公司的壓力等各方面都有利,少了償債公司可得的利潤就更高,對公司未來的發(fā)展起好的影響。
從存貨周轉(zhuǎn)率和總資產(chǎn)比率可以知道該公司銷售不太順利,同其他公司相比銷售能力較弱,這是對營業(yè)利潤的.一個不好影響,不能很好的創(chuàng)造利潤。
從營業(yè)利潤率、資產(chǎn)收益率、凈利率、主營業(yè)務利潤率和銷售毛利率可知道該公司獲利能力太弱,投入資本得到的收益比較少,主營業(yè)利潤率也低對水平低公司的可持續(xù)發(fā)展不利,比同行業(yè)的,總體來說資產(chǎn)收益狀況不佳。
結(jié)論
由以上數(shù)據(jù)及分析可知,該公司償債能力雖說較好,但由于水平比同行業(yè)的低,且在在成本使得,貸款利息增加,管理費用及財務用費增加使得該公司利潤減少,再加上現(xiàn)在市場競爭激烈,產(chǎn)品價格略有下降,而勞動成本及原料價格略有上漲,使得利潤降低。而且從該公司資訊中了解到該公司有較強的創(chuàng)新能力能保證公司在競爭中處于優(yōu)勢地位,公司的運營模式也較好可以很好的控制成本的花費,近年來空港地面設備進入景氣攀升階段,消防車業(yè)務也快速發(fā)展,軍工及海工業(yè)務使得該公司錦上添花,這些都將為公司創(chuàng)造更高的利潤,使公司處于優(yōu)勢處,我覺得在下半年應該會取得更好的收益。
2023財務報表年度工作總結(jié)2
x公司的財務報表分析
摘要:財務報表亦稱對外會計報表,是會計主體對外提供的反映會計主體財務狀況和經(jīng)營的會計報表,包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表或財務狀況變動表、附表和附注。對公司的財務報表進行分析是銀行進行信貸管理工作的重要內(nèi)容,本文從x公司的財務報表出發(fā),對其進行整理加工,羅列至棋盤分析簡表上,然后對公司的財務狀況進行分析評價,為銀行貸款工作提供決策依據(jù)。
關鍵詞:財務報表信貸管理
現(xiàn)金流量表分析
首先看該公司現(xiàn)金流量表,該公司經(jīng)營活動現(xiàn)金流量為正,近兩年投資活動現(xiàn)金流量為負,籌資活動現(xiàn)金流量為負。由此可見,企業(yè)經(jīng)營狀況良好,一方面在償還以前債務,一方面又要繼續(xù)投資。因此,要特別關注經(jīng)營狀況的變化,防止經(jīng)營狀況的惡化導致財務狀況惡化,從而影響公司的還貸能力。
現(xiàn)金流量表分析
其次從利潤分析來看,該公司的營業(yè)收入、營業(yè)利潤、利潤總額及凈利潤都呈逐年增長趨勢,且銷售利潤率為百分之六以上,高于行業(yè)平均水平,所以該公司的盈利能力還是不錯的。
資產(chǎn)負債表分析
再次從公司資產(chǎn)負債表分析,該公司的資產(chǎn)負債率和產(chǎn)權(quán)比率都遠低于行業(yè)平均水平,債權(quán)人的權(quán)益保障程度還是比較高的,利息保障倍數(shù)為正常水平,應收賬款呈下降趨勢,說明該公司應收賬款的管理總體上是好的`。但如果是信用條件苛刻所致,可能會影響公司的持續(xù)發(fā)展。存貨20xx年也比20xx年大幅下降,庫存商品明顯減少,說明該公司產(chǎn)品適銷對路,公司應注意將存貨數(shù)量維持在正常水平,滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要。公司短期借款增加較多,負債中只有短期負債,沒有長期負債,使得公司短期償債壓力較大,財務風險較大。企業(yè)未分配利潤減少,應是分紅比例過高的緣故,應引起注意。公司資產(chǎn)總規(guī)模還算穩(wěn)定,其中流動資產(chǎn)減少較多,無形資產(chǎn)增加較多,應分析其具體原因。
財務比率表分析
最后從公司財務比率來看,公司的流動比率、速動比率低于行業(yè)平均水平,主要是由于該公司負債中只有短期負債所致。周轉(zhuǎn)率普遍高于行業(yè)平均,說明企業(yè)周轉(zhuǎn)天數(shù)過長,這會影響企業(yè)盈利及償債能力。企業(yè)的利潤率高于行業(yè)平均水平,且穩(wěn)中有升,說明企業(yè)盈利能力較強,這是企業(yè)未來還債的有力支持。
2023財務報表年度工作總結(jié)3
財務公司理順核算機制,更新財務核算與管理理念,規(guī)范化核算的一年。這一年,財務公司在財務總監(jiān)任汝坤同志的指導與幫助下,較好地完成了核算體系的建立。同時,在總經(jīng)理劉波同志努力下,積極提高融資能力,合理有效使用資金,為工程生產(chǎn)和經(jīng)營管理工作的開展提供了資金保障;就瓿闪素攧展芾砣蝿,較好地配合了公司的生產(chǎn)經(jīng)營工作,實現(xiàn)了資金的收支平衡,現(xiàn)將一年來的工作,匯報如下。
一、財務指標完成情況
1、上交管理費情況
各單位按收入應上交集團公司綜合管理費萬元,實際上交xxxxx萬元,尚欠xxxxx萬元未交。
2、收入情況
截止年末,集團公司共實現(xiàn)收入xxxxx萬元。其中,工程實現(xiàn)收入xxxxx萬元,其他產(chǎn)業(yè)及房屋銷售實現(xiàn)收入xxxxx萬元。
3、集團公司管理費開支情況
本年度集團公司共開支管理費用約xxxxx萬元。其中:工資約xxxxx萬元,折舊約xxxxx萬元。
4、固定資產(chǎn)變化情況
本年度新增固定資產(chǎn)xxxxx萬元,減少xxxxx萬元,凈新增固定資產(chǎn)xxxxx萬元。
5、上交稅金情況
本年度集團公司共計向國家上繳各種稅金xxxxx萬元。
6、與總公司資金往來情況
截止本年度末,各單位應付款合計為xxxxx萬元,應收款合計為:xxxxx萬元,二者相抵后,各單位應付款凈額為:xxxxx萬元,各單位應付集團公司凈額為:xxxxx萬元。
二、主要財務工作完成情況
20xx年度,財務公司在財務總監(jiān)的指導下,進一步根據(jù)業(yè)務性質(zhì),理順核算流程,建立完整的核算體系,為20xx年的財務精細化核算打下了堅實的基礎。
1、完成xxxxx年財務決算編報工作。3月初,財務公司接受農(nóng)行指定的會計師事務所對公司的財務報表審計工作,以及稅務局指定的稅務師事務所對公司的所得稅匯算鑒證工作。全面梳理xxxxx年財務報表工作,順利完成了20xx年度財務決算報表編報工作,為20xx年財務工作的全面開展打下了良好基礎。
2、重建財務核算流程。財務公司在財務總監(jiān)的親自指導和規(guī)劃下,先后組織各行業(yè)財務人員,認真研究和討論所屬行業(yè)經(jīng)營流程,從而制訂合理有效的成本核算流程,以便對成本和費用進行控制。財務總監(jiān)更是親自到各個公司進行業(yè)務調(diào)研、設計核算程序圖,并進行檢查落實,針對問題解決問題。
3、組織財務檢查,針對檢查中出現(xiàn)的問題及時提出整改要求,并監(jiān)督落實。自第一季度財務總監(jiān)發(fā)現(xiàn)各單位在財務核算中存在的35個共性的問題后,財務公司及時組織財務人員開會,要求對存在的問題進行整改,并就整改措施進行檢查和落實。第二、三季度聯(lián)合財務檢查中,又發(fā)現(xiàn)存在著共性的問題47個,并針對存在的問題逐條提出整改意見。財務總監(jiān)和財務公司經(jīng)理多次親自到各個單位進行財務檢查和財務指導。目前存在的問題基本整改完畢。
三、資金調(diào)度和信貸工作
今年工程建設項目逐漸增多,資金需求日益增加。尤其在各單位上交綜合管理費較少的情況下,財務公司承受了巨大的資金壓力。為了滿足生產(chǎn)對資金的需要,總經(jīng)理親自主抓本項工作,大量的時間用于籌措資金、安排調(diào)度資金。我部根據(jù)工程建設和公司發(fā)展的要求,為確保公司生產(chǎn)經(jīng)營的順利開展,積極完成各銀行系統(tǒng)的信用等級評定工作,全力籌措資金、合理安排調(diào)度資金。
1、向金融機構(gòu)借款
本年度共完成貸款轉(zhuǎn)貸筆,累計金額為xxxxx萬元。新增貸款筆,累計金額為xxxxx萬元。年初貸款余額為xxxxx萬元,年末貸款金額為xxxxx萬元,增加xxxxx萬元,減少xxxxx萬元,凈增加xxxxx萬元。
2、向村鎮(zhèn)借款
本年度年初余額為xxxxx萬元,年末余額為xxxxx萬元,歸還xxxxx萬元。
3、公司內(nèi)部借款
本年度年初余額為xxxxx萬元,年末余額為xxxxx萬元。其原因是:本年新增集資款xxxxx萬元,減少原集資款xxxxx萬元,凈新增加xxxxx萬元。
4、利息支出
本年度共支付金融機構(gòu)借款利息xxxxx萬元,支付村鎮(zhèn)借款利息xxxxx萬元,支付集資款利息xxxxx萬元,合計支付利息:xxxxx萬元。
資金的成功運作,保證了公司生產(chǎn)經(jīng)營的`正常運轉(zhuǎn),更是繼續(xù)樹立了公司在銀行系統(tǒng)“資信企業(yè)”的良好形象。
四、存在的問題
我部的財務工作距財務管理的要求還有很大的差距。財務工作更多的還僅僅是會計工作,僅僅停留在事中記賬、事后算賬,對事務發(fā)展的預見性不夠,不能將工作做在前面,往往是碰到問題解決問題,不能做到防患于未然;另外,財務人員對企業(yè)經(jīng)營活動的參與不夠主動,不能深入的掌握公司經(jīng)營活動的特性,只能是按照公司或領導的要求報送數(shù)據(jù)、資料,還不能針對公司的經(jīng)營進行必要的分析,只是按照理論上的指標去計算、去解釋。
會計工作中仍有許多待改進之處,尤其在一些問題的執(zhí)行上不夠堅決,在對一些已形成習慣做法的問題處理上,改變起來還有一定困難。管理工作的形式化、表面化,有很多的日常管理工作做的還不夠細致、深化,往往只拘于形式或停留在表面,沒有起到真正的管理作用。對照制度的要求,還存在問題,針對這種管理中存在的問題如何將管理工作做細作深,將是我部今后工作中的又一重點。
缺乏溝通,對相關信息掌握不到位。財務工作是對企業(yè)經(jīng)營活動的反映、監(jiān)督,對本部門以外的信息應及時了解,目前部門之間的協(xié)作沒有問題,就是對財務暫時沒用或是不相關的信息、知識沒有主動與其他部門進行溝通、了解,到用時都不知該找誰;另外和公司領導的溝通還存在問題,對領導的工作思路及對財務工作的要求還不能完全掌握,以至于使自己的工作有時很被動。
五、20xx年工作思路
20xx年度,財務公司在保證為公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的資金融通上加大力度外,還將在財務基礎工作、規(guī)范化核算成本、費用,及時進行財務分析等方面進行全面的規(guī)范。重點做好以下方面的工作:
1、強化成本核算體系的建立,在公司文件規(guī)定的范圍內(nèi)進行成本核算,特別是項目成本的核算工作,按時對成本核算中遇到的問題進行歸類、分析,完善成本核算體系,為領導及時提供相關數(shù)據(jù)以便領導決策進行參考。
2、理順機制,更新觀念,打造財務監(jiān)督與服務并重的工作理念。全面突破已經(jīng)習慣的財務管理思維與模式,從源頭上理順財務機制,增強服務意識,以服務為宗旨,全心全意為公司機關、生產(chǎn)經(jīng)營做好服務保障工作。在工作中認認真真,踏踏實實辦事,積極加強與銀行金融機構(gòu)的聯(lián)系,積極加強與財政、稅務等政府部門的協(xié)調(diào)力度,為爭取更多的資金和政策支持,全力打造財務監(jiān)督與服務并重的工作理念。
3、強化資金監(jiān)督,做到收支平衡。財務公司將通過與工程部的合作,加強對資金支出進行詳細分析,按科目進行分類統(tǒng)計,以勤儉、節(jié)約、高效為原則,建立嚴格資金支付流程,加快工程的決算。做到先審后支,不審不支,支出必有來源;實行“先批后支,計劃先行”的報賬程序,全過程監(jiān)督預算執(zhí)行,提高財務管理,保證了收支平衡。
4、做好20xx年年決算工作,為20xx年的規(guī)范核算工作打下堅實的基礎。此項工作擬在20xx年1月份全面完成。完成財務預算編制工作,在本月底完成。
5、做好20xx年度銀行信用審計工作,全面保證公司在銀行系統(tǒng)的信用審計不降級,為20xx年度甚至以后年度的融資信貸業(yè)務作好準備。此項工作擬在20xx年3月底前完成。
6、完成20xx年度所得稅匯算、清繳工作,合理降低公司的各項稅務風險。此項工作擬在20xx年4月初完成。
7、根據(jù)集團預算管理指標,跟蹤預算的執(zhí)行情況,監(jiān)控預算費用的執(zhí)行和超預算費用的初步審核,按月準確及時地提供預算執(zhí)行情況的匯總分析,為實現(xiàn)本集團的預算指標提出可行性措施或建議。
8、配合工程部,完成對項目經(jīng)理、項目檔案涉及財務方面的資料提供。此項工作擬在4月底前完成。
9、為了全面提高核算的時效性及準確性,在集團公司財務系統(tǒng)實行會計電算化核算。隨著公司業(yè)務的繼續(xù)拓展,承接工程數(shù)量的增多,財務核算工作量將更大,要能準確、及時完成核算工作,必須將會計人員從大量、繁瑣的手工核算中解放出來,因此,有必要實行會計電算化核算的方法。此項工作擬在4月份全面實行。
10、配合公司進行加強成本、費用的控制,財務公司將加強對非生產(chǎn)費用和可控費用的核算、監(jiān)督力度,不能超支的絕不超支。
11、加強資金管理,統(tǒng)一調(diào)配,根據(jù)集團生產(chǎn)經(jīng)營的需要,籌集、調(diào)控好各項經(jīng)營用資金。
12、繼續(xù)完善各項財務管理制度和內(nèi)部控制制度,如財務核算管理制度、銷售與收款、采購與付款內(nèi)控制度、會計、統(tǒng)計、收費、出納等財務人員崗位考評辦法等。
13、加強財務人員的業(yè)務知識、企業(yè)會計制度和國家有關財經(jīng)法規(guī)的學習,結(jié)合財務人員考評辦法,逐步提高財務人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)判斷能力。
14、加強財務檢查工作,及時發(fā)現(xiàn)問題、改正問題,保證公司的財務核算和財務管理工作正常運行。
以上這些工作,都是xxxxx年財務管理要重點思考和解決的主題,也是每一位財務人員如何提高自我、服務企業(yè)所要思考和改進的必修課。作為財務人員,我部在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應盡更大的義務與責任。我部將不斷地總結(jié)和反省,不斷地鞭策自己,加強學習,以適應時代和企業(yè)的發(fā)展,與公司共同進步,與公司共同成長。
2023財務報表年度工作總結(jié)4
在濱海教育中心,校領導的正確領導下,在財務室領導的正確指導下,較好的完成了本年的收支工作計劃,保證了學校的日常工作的順利進行,現(xiàn)將本年的.財務室工作總結(jié)如下:
一、努力學習,提高財會人員的政治素質(zhì)
我能自覺的參加學校的一切政治學習,認真作好學習筆記,不斷的提高財會知識和政策水平,能認真貫徹執(zhí)行財務政策、方針、制度,使學校的財會工作能按照國家的政策、法令進行,從而保證財務室順利完成學校下達的各項工作。
二、積極工作,努力完成學校的財務室工作
油田一中財務室負責所有資產(chǎn)1762萬元,在職教師工資984萬元,醫(yī)療費98754.24元、公積金110萬元元、養(yǎng)老金3711.6元、失業(yè)金49377.12元及個人稅金225937.03元,工會經(jīng)費56122.37元,職工福利費169814.66元,每年3次的退休職工大額門診藥費的報銷工作,及在職職工住院藥費的二次報銷,固定資產(chǎn)的增加、減少及報廢,每年公積金、醫(yī)療保險、養(yǎng)老金、失業(yè)保險基數(shù)的計算及上繳,經(jīng)費的核銷,每年二次的學生收費,光開收據(jù)20xx多張,時間緊任務重,而會計室由3人變成2人,但是我能作到加班加點、不計報酬、甘于吃苦、樂于奉獻。認真執(zhí)行會計制度,做好記帳算帳、報帳工作,如實地全面地反映單位資金活動情況,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實、數(shù)字準確,帳目清楚,按期結(jié)報帳。認真編制并嚴格執(zhí)行財務預算,遵守各項收入制度。嚴格按開支標準范圍辦事,分清資金渠道,合理使用各項資金,加強預算內(nèi)、外資金的核算與管理。按照經(jīng)濟核算原則,定期檢查,分析預算執(zhí)行情況,考核資金使用效果,總結(jié)經(jīng)驗,揭露存在問題,及時向領導匯報并提出建議。(必要時寫出書面材料)。協(xié)同有關人員做好校舍檢查和維修、管理工作和加強學校財產(chǎn)、物質(zhì)的管理。根據(jù)國家會計制度的規(guī)定妥善保管會計憑證,帳冊、報表等檔案資料,及時按規(guī)范整理、裝訂、保存共裝訂帳冊報表70余本。財務工作將影響到學校的一切工作,學校制定了財務制度和上報審批程序,財會人員能夠做到賬目清楚,下賬要字跡工事下賬時,對學校缺口要做到細致明了,為學校要節(jié)約每一分錢,本年積極配合學校完成了收支計劃,為學校做好強有力的保障。
三、查找差距,努力做好財務工作
20xx年本年度雖然完成學校的各項工作,但還存在一定差距,如:上繳財政各項款項后,申請卻很困難,一時半晌申請不回來,耽誤了學校的正常工作,使學校工作受到一定的影響,要想工作做得好,要手勤、眼勤、多動腦筋,做好20xx年工作計劃,使工作有條理,要替領導分擔一些困難,把財務工作做好。
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